Extranjeros con asuntos fiscales en EE. UU.
Servicios fiscales de EE. UU. para extranjeros con asuntos tributarios
Las personas extranjeras con intereses financieros en Estados Unidos—ya sea que residan dentro o fuera del país—pueden tener obligaciones fiscales y de reporte que son fáciles de pasar por alto. Lo ayudamos a identificar lo que aplica, presentar las declaraciones y revelaciones requeridas, y planificar para que sus actividades en EE. UU. se manejen correctamente desde el principio.
A quién va dirigido este servicio
- Extranjeros no residentes con ingresos de fuente estadounidense
- Nacionales extranjeros que viven, trabajan o invierten en EE. UU.
- Dueños extranjeros de bienes raíces o propiedades de alquiler en EE. UU.
- Inversionistas extranjeros en acciones, bonos o negocios estadounidenses
- Personas extranjeras que inician o poseen una empresa en EE. UU.
- Personas que necesitan un ITIN o están sujetas a retención en EE. UU.
- Familias con donaciones, herencias o intereses en fideicomisos vinculados a EE. UU.
Asuntos fiscales estadounidenses que atendemos
- Declaraciones de impuestos federales (Formulario 1040-NR y anexos)
- Solicitud y renovación de ITIN
- Retenciones, reembolsos y beneficios de tratados en EE. UU.
- Inversiones inmobiliarias y reporte de propiedades de alquiler
- Ingresos empresariales y reporte de entidades
- Cumplimiento de LLC y corporaciones de dueños extranjeros (Formulario 5472)
- FBAR y Formulario 8938 para residentes con activos en el exterior
- Obligaciones estatales y locales
- Consideraciones de donaciones y impuesto sucesorio para no residentes
- Declaraciones de años anteriores, enmiendas y avisos del IRS
Dentro o fuera de Estados Unidos
No es necesario vivir en Estados Unidos para tener obligaciones fiscales allí. Un inversionista extranjero que posee bienes raíces o recibe ingresos de fuente estadounidense puede tener obligaciones de declaración y retención. Un extranjero que se muda a EE. UU. puede convertirse en residente fiscal y enfrentar el reporte de ingreso mundial. Atendemos ambas situaciones, adaptando el alcance a su estatus de residencia, fuentes de ingreso y planes a largo plazo.
Preguntas frecuentes
¿Los extranjeros deben declarar impuestos en EE. UU.?
Depende de sus ingresos estadounidenses, estatus de residencia y posición de tratado. Los no residentes con ingresos de fuente estadounidense generalmente deben presentar el Formulario 1040-NR. Los residentes y ciertos electores tributan sobre su ingreso mundial. Revisamos sus hechos para determinar qué aplica.
¿Qué es un ITIN y lo necesito?
El Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) se usa cuando no es elegible para un Seguro Social estadounidense pero debe presentar una declaración o reclamar beneficios de tratado. Podemos ayudar con la solicitud o renovación.
Tengo bienes raíces en EE. UU. pero no vivo allí. ¿Cuáles son mis obligaciones?
Los ingresos por alquiler generalmente se declaran, y gastos como administración, reparaciones, depreciación e impuestos de propiedad pueden deducirse. La venta de bienes inmuebles por extranjeros está sujeta a retención FIRPTA y reportes específicos. Lo ayudamos a cumplir y planificar alrededor de estas reglas.
¿Los tratados pueden reducir mis impuestos en EE. UU.?
EE. UU. tiene tratados tributarios con muchos países que pueden reducir retenciones o impuestos sobre ciertos ingresos. Reclamar beneficios requiere revelación adecuada en la declaración o formularios de retención; documentamos la posición correctamente.
Converse sobre sus asuntos fiscales en EE. UU.
Cumplimiento y planificación fiscal para extranjeros que viven, invierten, poseen propiedades o hacen negocios en EE. UU. o conectados a ese país.